Помните, я в прошлых постах рассказывала про облигации и дивиденды? Сегодня — про штуку, которая позволяет не платить налоги с инвестиций и ещё получать деньги от государства просто за то, что вы вкладываетесь.
Звучит как фейк? А вот и нет. Знакомьтесь: ИИС-3 (Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа). Рассказываю по-человечески, что это, зачем он нужен и почему все вдруг начали его открывать .
Что такое ИИС-3 и с чем его едят? 🍝
ИИС — это специальный брокерский счёт. Вы кладёте туда деньги, покупаете акции, облигации и т.д., а государство даёт вам за это налоговые пряники.
Раньше (до 2024 года) были ИИС-1 и ИИС-2. Вы могли выбрать только один тип льготы: либо возвращать налог со взносов, либо не платить налог с прибыли .
А теперь — барабанная дробь 🥁 — появился ИИС-3, который объединил обе льготы. С 1 января 2024 года открыть можно только его .
Две главные плюшки (именно за них всё и любят) 🎁
Плюшка №1: Возврат налога со взносов (бывший тип А)
Вы кладёте деньги на счёт — государство возвращает вам **13% от внесённой суммы**. Но есть нюанс: учитывается сумма **до 400 000 ₽ в год**. То есть максимум, что вы можете получить: **52 000 ₽ в год** .
Если ваша ставка НДФЛ 15% (повышенная), то можно вернуть до 60 000 ₽.
Если 18%, то до 72 000 ₽, и так далее
Пример: вы официально работаете, платите НДФЛ, вносите на ИИС 400 000 ₽. Государство возвращает вам 52 000 ₽. Которые вы, кстати, можете снова закинуть на счёт. Бесплатные деньги? Почти.
Главное условие: у вас должен быть официальный доход, с которого вы платите НДФЛ. Налог со вкладов вернуть нельзя.
Плюшка №2: Освобождение прибыли от налога (бывший тип Б)
Весь доход, который вы получили от торговли ценными бумагами (выросла акция — продали, получили купоны по облигациям), **не облагается налогом 13–15%** .
Но есть лимит: освобождается от налога до 30 млн ₽ прибыли за весь срок действия счёта .
Дивиденды по акциям — исключение, с них налог удержат сразу, как на обычном брокерском счете. Правда, диведенты можно выводить сразу на карту. Или продать в день отсечки все акции, а на следующий день купить после гепа. Получите дивидентную разницу в виде дохода на счет, причем без налога 13% (если не выбрали 30 млн).
Главная плата за эти плюшки: ВРЕМЯ ⏰
Чтобы получить льготы, нельзя закрывать счёт раньше минимального срока. И вот тут внимание:
| Когда открыт ИИС-3 | Минимальный срок |
|---|---|
| 2024–2026 гг. | 5 лет |
| 2027 г. | 6 лет |
| 2028 г. | 7 лет |
| … | … |
| 2031 г. и позже | 10 лет |
Если закроете раньше — все полученные вычеты придётся вернуть государству. А пени сверху вам в качестве бонуса.
Поэтому ИИС-3 — это история точно не для быстрых денег. Это для тех, кто готов заморозить капитал на 5–10 лет.
Поэтому что нужно сделать сейчас, если у вас нет открытых ИИС? Даже если вы думать не хотите об инвестициях, и нужно открыть, что бы запустить срок. Все три счета.
Что ещё важно знать про ИИС (чтобы не попасть впросак) ⚠️
✅ Можно иметь до 3 счетов
Раньше разрешался только один ИИС. Теперь — до трёх, у разных брокеров или у одного .
✅ Нет лимита на пополнение
Раньше было не больше 1 млн ₽ в год. Теперь можете класть сколько угодно. Но вычет 52 000 ₽ всё равно будет считаться только с 400 000 ₽ .
✅ Досрочное снятие денег — только по уважительной причине
Забрать деньги без потери льгот можно только в исключительных случаях: например, на дорогостоящее лечение (перевод напрямую клинике).
❌ Иностранные акции — нельзя
На ИИС-3 можно покупать только российские ценные бумаги .
❌ Купоны вывести нельзя
Купонный доход по облигациям остаётся на счёте. А вот дивиденды (с 2024 года) можно выводить на банковскую карту .
Кому это вообще подходит? 🙋♀️
ИИС-3 — отличный инструмент, но не для всех:
| Подходит ✅ | Не подходит ❌ |
|---|---|
| Есть официальный доход (чтобы получать вычет 52 000 ₽) | Нет «белой» зарплаты |
| Готов заморозить деньги на 5–10 лет | Деньги могут понадобиться через год |
| Планируете инвестировать больше 400 000 ₽ в год | Хотите торговать иностранными акциями |
| Хотите уменьшить налоги с прибыли | Покупаете акции только ради дивидендов |
А сколько людей уже открыли? 📊
Кстати, за 2025 год число ИИС выросло на 345 тысяч, а активы на них увеличились в полтора раза — до 888 млрд ₽ . То есть народ потихоньку распробовал этот инструмент.
Моё скромное мнение 💁♀️
ИИС-3 — это не магия, а просто честный налоговый кэшбэк от государства за долгосрочные инвестиции.
Если у вас есть стабильный доход и вы готовы не трогать деньги 5+ лет — это реально выгодно. 52 000 ₽ в год просто так, плюс экономия на налоге с прибыли. Для консервативного портфеля из облигаций (помните мою любовь к ним?) — вообще идеально.
Но если вы привыкли дёргать деньги каждый месяц или не уверены в завтрашнем дне — лучше не надо. Штраф за досрочное закрытие больно бьёт по карману.
А вы уже открыли ИИС-3? Или всё ещё на старых счетах? 👇
Не является инвестиционной рекомендацией. Просто делюсь тем, как государство пытается подружиться с инвесторами. Иногда у него получается.